普惠信貸盡職免責(zé)工作解析關(guān)心你的關(guān)切2025.01.19目錄總體要求01普惠信貸盡職免責(zé)的概念與適用對(duì)象1.概念解釋 普惠信貸盡職免責(zé)是指在普惠信貸業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，通過相關(guān)工作流程，認(rèn)定相關(guān)人員盡職履行職責(zé)的，免除其全部或部分責(zé)任，包括內(nèi)部考核扣減分、行政處分、經(jīng)濟(jì)處罰等責(zé)任。 2.適用對(duì)象 普惠信貸盡職免責(zé)適用于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普惠信貸業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)中承擔(dān)管理職責(zé)和直接辦理業(yè)務(wù)的相關(guān)人員，包括分管普惠信貸業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、管理部門及經(jīng)辦分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、普惠信貸業(yè)務(wù)管理人員、普惠信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員等。 3.貸款類型 本通知適用于單戶授信一千萬元及以下的小型微型企業(yè)貸款和小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶經(jīng)營性貸款，以及單戶授信五百萬元及以下的農(nóng)戶經(jīng)營性貸款。小型微型企業(yè)、小微企業(yè)主、個(gè)體工商戶和農(nóng)戶的其他表內(nèi)外經(jīng)營性授信業(yè)務(wù)可參照?qǐng)?zhí)行。1.工作原則 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照鼓勵(lì)擔(dān)當(dāng)、盡職免責(zé)、失職追責(zé)問責(zé)的原則，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和普惠信貸服務(wù)政策，開展盡職免責(zé)工作。在落實(shí)普惠信貸盡職免責(zé)制度時(shí)，應(yīng)避免只追求程序及形式合規(guī)，應(yīng)注重人員履職實(shí)質(zhì)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控能力建設(shè)。 2.責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展盡職免責(zé)工作，應(yīng)當(dāng)以普惠信貸業(yè)務(wù)辦理時(shí)的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定，以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理制度等作為盡職認(rèn)定的主要標(biāo)準(zhǔn)。 3.合理確定不良容忍度 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在落實(shí)普惠信貸不良容忍度監(jiān)管政策的基礎(chǔ)上，可根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)管理水平和各地經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境，對(duì)不同地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)設(shè)置差異化的普惠信貸不良容忍度目標(biāo)。工作原則與責(zé)任認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)免責(zé)情形與追責(zé)問責(zé)要求02應(yīng)免責(zé)情形1.自然災(zāi)害等不可抗力因素 自然災(zāi)害等不可抗力因素直接導(dǎo)致形成不良，且相關(guān)人員在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)并采取措施。 2.信貸資產(chǎn)本金已還清 信貸資產(chǎn)本金已還清、僅因少量欠息形成不良的，如相關(guān)人員無舞弊欺詐、違規(guī)違紀(jì)行為，并已按銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有關(guān)管理制度積極采取追索措施。 3.移交的存量信貸業(yè)務(wù) 因工作調(diào)整等移交的存量信貸業(yè)務(wù)，移交前風(fēng)險(xiǎn)已暴露的，后續(xù)接管人員在風(fēng)險(xiǎn)化解及業(yè)務(wù)管理過程中無違規(guī)失職行為；移交前風(fēng)險(xiǎn)未暴露的，后續(xù)接管人員及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)并采取有效風(fēng)險(xiǎn)控制措施。 4.參與集體決策 參與集體決策的相關(guān)人員明確提出有合法依據(jù)的不同意見，經(jīng)事實(shí)證明該意見正確，且該項(xiàng)決策與信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在直接關(guān)系。 5.明確反對(duì)意見 在檔案或流程中有書面記錄，或有其他可采信的證據(jù)表明相關(guān)人員對(duì)不符合當(dāng)時(shí)有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管理制度的業(yè)務(wù)曾明確提出反對(duì)意見，或?qū)π刨J資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)有明確警示意見，但經(jīng)決策后業(yè)務(wù)仍予辦理且形成不良。 6.標(biāo)準(zhǔn)化授信審批的貸款 對(duì)于標(biāo)準(zhǔn)化授信審批的貸款，相關(guān)人員按照銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)化操作要求完成相關(guān)操作。 7.法律法規(guī)明確的其他情形 有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定明確的其他應(yīng)免責(zé)情形?？蓽p責(zé)、免責(zé)情形1.自查自糾及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題 自查自糾及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，積極采取補(bǔ)救措施，有效避免或減少損失。 2.不良率未超過容忍度目標(biāo) 經(jīng)辦貸款的不良率未超過所在經(jīng)營單位不良容忍度目標(biāo)。 3.存在輕微過失 僅存在非主觀惡意的輕微過失，未造成較大損失。 4.法律法規(guī)明確的其他情形 有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定明確的其他可減責(zé)、免責(zé)情形。不得免責(zé)情形1.弄虛作假 弄虛作假，與借款人、中介等內(nèi)外勾結(jié)，包裝偽造材料、隱瞞真實(shí)情況騙取授信。 2.知曉借款人問題仍辦理貸款 明知借款人存在無實(shí)際經(jīng)營、借款用途違規(guī)等重大問題，仍辦理貸款。 3.重大失誤未及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 在信貸業(yè)務(wù)中存在重大失誤，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)影響借款人還款能力的重大風(fēng)險(xiǎn)因素。 4.授信過程中索取經(jīng)濟(jì)利益 在授信過程中向借款人索取或接受借款人經(jīng)濟(jì)利益。 5.主觀惡意損害利益 存在主觀惡意損害銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或借款人利益的違法違規(guī)行為。 6.故意隱瞞事實(shí)或提供虛假信息 接受盡職評(píng)議時(shí)，故意隱瞞事實(shí)或提供虛假信息。 7.法律法規(guī)明確的其他情形 有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定明確的其他不得免責(zé)情形。特定情形下的免責(zé)與追責(zé)問責(zé)要求1.風(fēng)險(xiǎn)狀況未超容忍度目標(biāo) 普惠信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況未超過所在經(jīng)營單位不良容忍度目標(biāo)的，在不違反有關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定的前提下，原則上對(duì)普惠信貸業(yè)務(wù)管理部門和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及管理人員不追究領(lǐng)導(dǎo)或管理責(zé)任。 2.上級(jí)管理人員或負(fù)責(zé)人責(zé)任 上級(jí)管理人員或所在機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人指使、教唆或命令經(jīng)辦人員故意隱瞞事實(shí)或違規(guī)辦理普惠信貸業(yè)務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)全部或主要責(zé)任，予以嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)。經(jīng)辦人員明確提出異議的，可酌情對(duì)其免責(zé)或減責(zé)。規(guī)范盡職免責(zé)工作機(jī)制和流程03建立健全工作機(jī)制成立普惠信貸盡職免責(zé)工作領(lǐng)導(dǎo)小組銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在開展風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定工作的各級(jí)機(jī)構(gòu)成立普惠信貸盡職免責(zé)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，或指定現(xiàn)有的相關(guān)工作委員會(huì)承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)，統(tǒng)籌負(fù)責(zé)盡職免責(zé)工作，定期聽取盡職免責(zé)工作匯報(bào)。指定具體部門牽頭成立盡職評(píng)議工作組領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)管理權(quán)限，指定具體部門牽頭成立盡職評(píng)議工作組，負(fù)責(zé)盡職調(diào)查、評(píng)議等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組或其授權(quán)的具體部門負(fù)責(zé)責(zé)任認(rèn)定工作。嚴(yán)格落實(shí)回避要求開展盡職免責(zé)工作，應(yīng)嚴(yán)格落實(shí)回避要求，確保結(jié)果客觀公正。未來規(guī)劃01普惠信貸盡職免責(zé)工作流程主要包括調(diào)查、評(píng)議、責(zé)任認(rèn)定、申訴等環(huán)節(jié)。調(diào)查、評(píng)議、責(zé)任認(rèn)定、申訴等環(huán)節(jié)02不得以檢查結(jié)論替代盡職免責(zé)工作流程普惠信貸業(yè)務(wù)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)后，對(duì)相關(guān)人員的追責(zé)問責(zé)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過盡職免責(zé)工作流程，在完成全部流程前不得提前對(duì)被評(píng)議人追責(zé)問責(zé)，不得以合規(guī)檢查、信貸檢查、專項(xiàng)檢查等檢查結(jié)論替代盡職免責(zé)工作流程。03執(zhí)行盡職免責(zé)后的責(zé)任認(rèn)定執(zhí)行盡職免責(zé)后，如有證據(jù)證明相關(guān)人員存在故意隱瞞行為或不得免責(zé)情形的，應(yīng)當(dāng)對(duì)其追加責(zé)任認(rèn)定。規(guī)范工作流程嚴(yán)格調(diào)查程序盡職免責(zé)調(diào)查應(yīng)調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料，并開展必要的談話、核實(shí)。調(diào)閱、審核相關(guān)業(yè)務(wù)資料調(diào)查結(jié)束后，應(yīng)制作事實(shí)認(rèn)證材料，送被評(píng)議人簽字確認(rèn)。被評(píng)議人不予簽字確認(rèn)且未在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，盡職評(píng)議工作組應(yīng)注明原因和送達(dá)時(shí)間，并作出書面說明。制作事實(shí)認(rèn)證材料被評(píng)議人在規(guī)定期限內(nèi)提出書面異議的，盡職評(píng)議工作組應(yīng)對(duì)其意見及證明材料進(jìn)行審核；不予采納的，應(yīng)作出書面說明。審核書面異議1.形成盡職評(píng)議報(bào)告 盡職評(píng)議工作組應(yīng)當(dāng)形成相應(yīng)的盡職評(píng)議報(bào)告，作出被評(píng)議人是否盡職的評(píng)議結(jié)論。 2.評(píng)議結(jié)論分類 評(píng)議結(jié)論可分為盡職、基本盡職、不盡職等三類，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可依據(jù)自身實(shí)際，進(jìn)一步細(xì)分評(píng)議結(jié)論類別。 3.批量出具盡職評(píng)議報(bào)告 對(duì)于貸款金額較小、責(zé)任劃分清楚的信貸業(yè)務(wù)，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可批量出具盡職評(píng)議報(bào)告。完善評(píng)議程序規(guī)范責(zé)任認(rèn)定程序參考材料責(zé)任認(rèn)定應(yīng)以事實(shí)認(rèn)證材料、書面說明材料和盡職評(píng)議結(jié)論為參考。免除責(zé)任認(rèn)定為盡職的，應(yīng)免除責(zé)任；認(rèn)定為基本盡職的，可視情況減責(zé)、免責(zé)；認(rèn)定為不盡職的，應(yīng)啟動(dòng)責(zé)任追究程序。內(nèi)部公示與告知責(zé)任認(rèn)定結(jié)果應(yīng)在內(nèi)部公示，并以書面形式告知被評(píng)議人及其所在部門。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真做好申訴工作，并在規(guī)定期限內(nèi)核實(shí)，不得因被評(píng)議人申訴而加重其責(zé)任認(rèn)定結(jié)果。核實(shí)申訴銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立明確的申訴渠道，責(zé)任認(rèn)定結(jié)果下達(dá)后，被評(píng)議人對(duì)認(rèn)定結(jié)果不服的，可在規(guī)定期限內(nèi)提出書面申訴。建立申訴渠道明確申訴程序提高盡職免責(zé)效率1.確定工作時(shí)限 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合實(shí)際確定盡職免責(zé)工作時(shí)限，及時(shí)啟動(dòng)盡職免責(zé)工作。 2.完成工作時(shí)限 盡職免責(zé)工作啟動(dòng)后，原則上應(yīng)在一年內(nèi)完成。對(duì)于不可抗力等因素直接導(dǎo)致不良的業(yè)務(wù)、貸款金額較小的業(yè)務(wù)，應(yīng)提高工作效率，進(jìn)一步壓縮時(shí)間。加強(qiáng)檔案管理銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)普惠信貸業(yè)務(wù)及盡職免責(zé)工作文檔加強(qiáng)管理，客觀、全面記錄調(diào)查、評(píng)議、責(zé)任認(rèn)定、申訴過程和結(jié)果。管理文檔并將相關(guān)材料存檔。存檔材料0102抓好細(xì)化落實(shí)和監(jiān)管督導(dǎo)04完善內(nèi)部制度1.結(jié)合自身實(shí)際完善制度 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照本通知要求，結(jié)合自身實(shí)際，完善內(nèi)部普惠信貸盡職免責(zé)制度，統(tǒng)籌考慮履職過程、履職結(jié)果和損失程度等因素。 2.明確盡職認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn) 明確普惠信貸業(yè)務(wù)不同崗位、不同類型產(chǎn)品的盡職認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，細(xì)化免責(zé)情形，提升可操作性。 3.銜接風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定制度 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任認(rèn)定制度，與普惠信貸盡職免責(zé)工作做好銜接。Read more >>強(qiáng)化政策落實(shí)1.開展效果評(píng)價(jià) 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)定期開展普惠信貸盡職免責(zé)工作效果評(píng)價(jià)，每年在內(nèi)部通報(bào)盡職免責(zé)工作總體情況和典型免責(zé)事例，培育盡職免責(zé)文化氛圍。 2.報(bào)告盡職免責(zé)工作開展情況 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在向監(jiān)管部門定期報(bào)送的普惠信貸報(bào)告中體現(xiàn)盡職免責(zé)工作開展情況。 3.加強(qiáng)引導(dǎo)和督促 各級(jí)監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)普惠信貸盡職免責(zé)工作的引導(dǎo)和督促。謝謝觀看關(guān)心你的關(guān)切2025.01.19